Différences Fiscales entre le Québec et l’Ontario : Ce Que Vous Devez Savoir
La fiscalité au Canada peut varier considérablement en fonction de la province, et cela est particulièrement évident lorsque l’on compare les deux plus grandes provinces — le Québec et l’Ontario. Dans cet article, nous allons examiner les principales différences entre les systèmes fiscaux de ces provinces, y compris l’impôt sur le revenu, la taxe de vente, les taxes foncières et d’autres types d’impôts. Pour une meilleure clarté, des exemples seront fournis ainsi que des liens vers des sources officielles.
1. Impôt sur le Revenu
Québec :
Le Québec possède un système fiscal unique qui diffère de celui des autres provinces. Les résidents du Québec paient à la fois un impôt fédéral et un impôt provincial sur le revenu, mais le taux de l’impôt provincial est plus élevé que dans toute autre province. En 2024, les tranches d’imposition provinciales au Québec sont les suivantes :
- Revenu jusqu’à 47 630 $ — 15 %
- Revenu de 47 631 $ à 95 259 $ — 20 %
- Revenu de 95 260 $ à 116 040 $ — 24 %
- Revenu supérieur à 116 041 $ — 25,75 %
En outre, les résidents du Québec bénéficient d’un crédit d’impôt sur le revenu qui compense partiellement ce niveau élevé de taxation.
Ontario :
En Ontario, on prélève également un impôt fédéral et un impôt provincial sur le revenu. Les taux d’imposition provinciaux en 2024 sont les suivants :
- Revenu jusqu’à 49 231 $ — 5,05 %
- Revenu de 49 232 $ à 98 463 $ — 9,15 %
- Revenu de 98 464 $ à 150 000 $ — 11,16 %
- Revenu de 150 001 $ à 220 000 $ — 12,16 %
- Revenu supérieur à 220 000 $ — 13,16 %
Ainsi, en comparaison avec le Québec, l’impôt sur le revenu en Ontario est nettement inférieur à tous les niveaux de revenu.
Exemple :
Si une personne gagne 80 000 $ par an, ses obligations fiscales dans ces provinces seront les suivantes :
- Québec : Environ 14 842 $ (sans compter l’impôt fédéral)
- Ontario : Environ 6 519 $ (sans compter l’impôt fédéral)
2. Taxe sur les Produits et Services (TPS/TVQ)
Québec :
Au Québec, il existe une taxe sur les produits et services (TPS) de 5 % ainsi qu’une taxe de vente du Québec (TVQ) de 9,975 %. La taxe totale sur les biens et services à la consommation est donc de 14,975 %.
Ontario :
En Ontario, la taxe harmonisée sur les ventes (TVH) combine les taxes fédérales et provinciales. Le taux de la TVH est de 13 %, dont 5 % pour la part fédérale et 8 % pour la part provinciale.
Exemple :
Pour l’achat d’un produit à 100 $, le consommateur paiera 14,98 $ de taxes au Québec, tandis qu’en Ontario, il paiera 13 $.
3. Taxe Foncière
Québec :
La taxe foncière au Québec varie en fonction de la municipalité, mais le taux moyen est d’environ 1,5 % de la valeur de la propriété. De plus, certaines villes peuvent imposer des taxes et des frais supplémentaires.
Ontario :
En Ontario, la taxe foncière dépend également de la municipalité. Le taux moyen de la taxe foncière dans les grandes villes comme Toronto est d’environ 0,7 % de la valeur de la propriété.
Exemple :
Pour une maison d’une valeur de 500 000 $, la taxe foncière s’élèvera à :
- Québec : Environ 7 500 $ par an
- Ontario : Environ 3 500 $ par an
4. Autres Taxes
Québec :
Le Québec impose une série de taxes et de frais supplémentaires, tels que la taxe sur le luxe, la taxe sur les successions (sur certains types d’actifs), ainsi que des taxes sur les véhicules en fonction de la puissance du moteur.
Ontario :
L’Ontario a également certaines taxes supplémentaires, y compris la taxe sur le luxe et les taxes sur les véhicules, mais les taux de ces taxes sont généralement plus bas qu’au Québec.
Conclusion
Le choix entre le Québec et l’Ontario en termes de fiscalité dépend de nombreux facteurs, y compris le niveau de revenu, le type de propriété et le mode de vie. Le Québec a des taux d’imposition plus élevés pour la plupart des types de revenus et de biens, mais offre également des programmes sociaux et des services plus étendus. L’Ontario, en revanche, propose des taxes plus basses, ce qui peut être attrayant pour les personnes à revenu élevé ou celles qui cherchent à minimiser leurs obligations fiscales.
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